menu Fisco > Rit. acconto - Stampa/Invio F24
Ogni mese, entro il giorno 16, si devono versare all'erario le ritenute d'acconto relative alle fatture assoggettate a tale imposta pagate nel mese precedente. Domustudio dispone di un apposito scadenzario accessibile dal menu Fisco > Rit. acconto - Stampa/Invio F24.
Condominio
Scelta di condomìni per i quali visualizzare le ritenute d'acconto.
Cod SIA condominio
Filtro che consente di visualizzare
tutti i condomini, solo quelli con codice SIA (che quindi possono
esportare vs. l'home-banking) , solo quelli senza codice SIA (per
i quali si dovrà fare la stampa cartacea o l'esportazione Entratel).
Ritenute da versare a
Specificando il mese del versamento verranno mostrate tutte le ritenute
non
ancora versate associate
a fatture pagate nei mesi precedenti.
Data versamento
Questa sarà la data usata nell'F24 per effettuare il versamento. Questa
data è anche funzionale al calcolo di eventuali sanzioni per ritardato
versamento.
La colonna Sel permette di spuntare o meno le ritenute che si vogliono versare. Il software effettua già una selezione automatica sulla base dei filtri impostati e, di norma, non andrebbero variate se non per particolari esigenze.
Il codice tributo delle ritenute d'acconto è quello associato al fornitore (sezione Fornitori > linguetta Dati anagrafici). Nel caso in cui siano presenti ritenute d'acconto per fornitori senza cod. tributo, sarà possibile specificare questo parametro facendo clic direttamente sul link mostrato nella colonna.
Nel caso in cui il versamento avvenga in ritardo, nella colonna Interessi/Sanzione apparirà l'importo del ravvedimento operoso, distinto tra interessi e sanzione. Cliccando sul link è possibile visionare la modalità di calcolo ed eventualmente modificare gli importi proposti dal programma.
Nel caso vi siano ritenute d'acconto a credito, queste saranno utilizzabili in compensazione (nella colonna "credito" della sezione Erario dell'F24), purché gli importi a debito siano almeno pari al credito.
Si segnala che:
quando si creano F24 con importi a credito non è possibile effettuare l'accorpamento delle ritenute d'acconto dello stesso condominio;
il credito viene identificato con codice tributo 1628 quando rientra nello stesso periodo d'imposta oppure 6782 quando è riferito ad un periodo d'imposta successivo;
gli F24 di importo pari a zero vanno inviati tramite Entratel e non tramite banca.
Vengono generati gli F24 relativi alle ritenute selezionate. Qualsiasi sia la modalità scelta, è possibile scegliere se accorpare nello stesso F24 più ritenute dello stesso condominio oppure generare un singolo F24 per ogni versamento.
Nota: l'opzione di accorpamento non è utilizzabile qualora vi siano delle ritenute d'acconto a credito.
Stampa
La stampa avviene su comuni fogli A4 bianchi. Volendo, è possibile stampare anche la firma dell'amministratore (a patto che sia stata inserita in Opzioni > Logo e firma). Per agevolare la consegna degli stampati allo sportello, l'ordinamento della fascicolazione avviene per abi-cab.
Esporta per home-banking
L'F24 viene salvato su un file in formato CBI, accettato da quasi tutti gli istituti bancari italiani. Alla conferma verrà chiesta la cartella dove salvare i file che dovranno poi essere caricati sull'home-banking per la trasmissione alla banca. Per maggiori informazioni sulla procedura di invio, fare riferimento alle procedure previste dallo strumento messo a disposizione del proprio istituto bancario. Vedi anche: raggruppamento disposizioni.
Esporta per Entratel
Verrà chiesta la cartella dove salvare il file F24_ENTRATEL.TXT. L'invio dovrà essere effettuato tramite il software Entratel dell'Agenzia delle Entrate da un intermediario abilitato, come un commercialista o un CAF.
Attivando l'opzione Invio tramite Multicaf l'invio verrà effettuato tramite il relativo servizio di Multidialogo. Per informazioni sul servizio consultare la pagina: https://www.multidialogo.it/multicaf
Esporta in PDF
Creazione dei modelli F24 in formato PDF.
Una volta terminata la generazione degli F24, si accede all'importante fase di consolidamento che consente di:
Stampare un elenco delle ritenute per le quali si sono generati gli F24.
Saldare le ritenute, impostando la data di pagamento (in questo modo non verranno più considerate ritenute da versare).
Archiviare il PDF dell'F24 negli allegati dei relativi movimenti coinvolti.
Creare i movimenti relativi alle eventuali sanzioni pagate per ravvedimenti operosi.